В книгу покупок за 4-й квартал 2019 года попал счет-фактура за 2018 год: будут ли начислены пени и штраф при подаче корректировки?
Добрый день! Пришло требование из налоговой о предоставлении пояснений по декларации НДС за 4 кв 19года. В книгу покупок попала счет-фактура на аванс 18 года. Поступление на расчетный счет и реализация была тоже в 18 году. При формировании записи книги покупок и счет-фактур на аванс за 4 кв 19г я не заметила что попала эта сумма. Сейчас делать и сдавать корректировку однозначно, документов на поступление за этот период чтоб уменьшить НДС нет. Получается вся сумма 580 000 р к доплате. Это получается занижение налоговой базы? Если оплатим сейчас,потом сдадим корректировку начислят пени и штраф?
Comments
-
Добрый день.
Вначале нужно сделать доплату,а потом сдать корректировку.В таком случае вам начислят только пени. -
СупербухРФ, Спасибо большое за ответ😀.
Explore More
- Какие проводки оформлять по лизингу?
- Можно ли избежать штрафа в случае, если не подан нулевой отчет по учету древесины в ЕГАИС?
- Вычет по НДС: как отразить сумму по УПД в декларации во 2-м квартале?
- В авансовом счете-фактуре, выставленном в 4-м квартале 2018 года, допущена ошибка: как быть?
- Какие компенсации выплачиваются в случае смерти работника?
- Ошибка при отправке отчетности в РАР
- Разница между бухгалтерским и налоговым учетом на сумму пеней при заполнении декларации по налогу на прибыль в 1С 8.3
- Можно ли закрыть месяц при отрицательном значении в КУДиР?
- Как в 1С настроить аналитику к счету 26 при проведении документа по услугам при отсутствии субконто?
- Как уменьшить налог по УСН (6%) за 3-й квартал 2023 года на страховые взносы в размере 1% с дохода свыше 300 тысяч рублей за 2022 год?
- По какой стоимости некоммерческое партнерство может продать ООО основные средства?
- Какими документами подтвердить списание строительных материалов, инвентаря и инструментов?
- Нужно ли ИП на УСН при продаже недвижимости выдавать чек или БСО?
- Какими проводками списать расходы на обучение не принятых работников?
- Как списать сальдо по Дт счета 60.02?
- Может ли ИП уменьшить налог по УСН (6%) на страховые взносы в размере 1% от «суммы превышения» за 2023 год, уплаченные в декабре?
- Декларация по налогу на прибыль: как отразить поступления и расход в листе 7?
- Как написать письмо о переводе долга на ООО?
- Как ООО на ОСНО не принимать расходы, чтобы не показывать убыток?
- Как подать декларацию по НДС при реорганизации в форме присоединения между поставщиком и покупателем?
- Сроки выплаты аванса
- Как загрузить номенклатуру товаров в 1С Управление Торговлей 11?
- Обязательно ли составлять пояснительную записку к балансу за 2021 год?
- Как ИП н УСН (6%) рассчитать стоимость услуг?
- ИП на основе патента — с 1 апреля. По какой системе отчитываться до этого — по ЕНВД или УСН?
- Работа в 1С с несколькими предприятиями в одной базе
- Учет и налогообложение при переуступке прав требования по договорам участия в долевом строительстве
- Как отражать в бухучете приобретение автомобиля в лизинг?
- Как принять к учету акт выполненных работ, поступивший с опозданием?
- Возникла переплата по зарплате уволенного работника: что делать?
- Правомерность лишения работника ежемесячной премии
- Можно ли внешним совместителям не выплачивать заработную плату за первую половину месяца?
- Как заполняется строка 090 в расчете 6-НДФЛ за год?
- Правомерно ли удержание алиментов по судебному приказу, в котором не указано место работы должника?
- Расчет аванса по заработной плате в 1С 8
- Ведение деятельности при реорганизации в форме выделения ООО
- Как отразить в учете реализацию за 2014 год, выявленную в 2015 году?
- Реализация в Казахстан: нужно ли подтверждать НДС?
- ООО на ОСНО передает товар НКО на благотворительность: как быть с НДС?
- Можно ли подтвердить ставку НДС 0% при продаже товара через российскую компанию — агента испанской компании с филиалом в Бангладеше?
- Как в 1С 3.0 скорректировать номер счета-фактуры при поступлении ОС?
- Какую отчетность должен сдавать адвокатский кабинет за работников?
- Как ИП заполнить декларацию по УСН (доходы) с учетом страховых взносов «за себя»?
- Работнику, находящемуся на больничном, начислялась зарплата: как исправить ошибку?
- Можно ли предоставить стандартные вычеты работнику, имеющему статус ИП?
- Как рассчитать отпускные?
- Как перейти с УСН на ЕНВД в середине года?
- Как ИП (КФХ) на ЕСХН начислить амортизацию?
- Уплата авансовых платежей по налогу на прибыль при наличии переплаты по НДС
- Приобретение материалов и услуг через обособленное подразделение: как оформить счет-фактуру?
- НДС по операциям с Программным обеспечением
- Главбух2001, с днём рождения!
- По какому КБК уплачивать страховые взносы?
- Как заполнить уведомление по земельному налогу при наличии переплаты?
- НДФЛ при выплате премии ко дню рождения
- Перевод договора лизинга на третье лицо: налоговый учет
- Формирование журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур в 1С 8.3
- Как оправдать прочие выплаты?
- Как в 1С 8.3 отразить излишек при возврате авансовых таможенных платежей?
- Задача: составить бухгалтерский баланс
- Как рассчитать период отпуска после отпуска без сохранения зарплаты?
- Как в 1С 3.0 отразить поступление денежных средств от судебных приставов на расчетный счет?
- Как в бухучете отразить организацию поездки за границу потенциальных покупателей (не работников)?
- Правомерно ли требование ИФНС о предоставлении документов в адрес ликвидатора-физлица, который тогда не был зарегистрирован в качестве ИП?
- Получение фирмой возмещения из ФСС, если выплаты по БиР производились, но в отчётности в ФСС не указывались
- Может ли самозанятый пенсионер оказывать услуги бывшему работодателю?
- Как отчитываться ИП при аренде нежилого помещения у физлица?
- Уплата налогов при аренде автомобиля с экипажем
- Как убрать код по ОКВЭД без посещения налоговой?
- Как в 1С 8.3 провести оплату за консультации?
- Нужно ли составлять план финансово-хозяйственной деятельности для ООО (автошкола) на УСН?
- Как правильно заполнить инвентаризационную опись ИНВ-1?
- Инвентаризация резерва на оплату отпусков
- Учёт товара в ИП (интернет-магазин) на УСН (6%)
- Исчисление и удержание НДФЛ за 2011
- Когда после регистрации предприятия нужно начинать сдавать отчетность, если деятельность не ведется и работников нет?
- Отчетность ИП в органы статистики
- Как в 1С 8.3 провести возврат аванса клиенту в следующем квартале?
- Как заполнить пункт 8 транспортной накладной при заключении договора с транспортной компанией, которая привлекает стороннего перевозчика?
- Определение расчетного периода при увольнении в последний день месяца
- Как оплатить командировку, если работник вернулся до 12 часов ночи?
- Продажа товаров ИП по минимальной цене и уплата налога с продажи
- Акты только раз в полгода
- Оплачивать ли больничный внешнему совместителю?
- Уточненная декларация по НДС без дополнительных листов
- Открытие овощного ларька: какие разрешения необходимо получить?
- Возобновить деятельность ООО
- Нужна ли ККТ при УСН (продажи через интернет-магазин)?
- Программа 1С не начисляет отдельные страховые взносы
- Освобождение от уплаты налога на имущество с 2013 года
- Экспорт в страны Таможенного союза: документы при самовывозе товара
- Может ли ООО на УСН (доходы минус расходы) не включать в налогооблагаемую базу полученную оплату за электроэнергию?
- Подача годовой декларации ИП, если не было доходов, но были расходы
- Исправление существенной ошибки в бухгалтерском учете после утверждения бухгалтерской отчетности
- ООО на УСН: какие суммы нужно оплачивать за работника с окладом 8 тысяч рублей?
- Документы на кладку кирпича
- Может ли ИП на ЕНВД и УСН заниматься розничной торговлей одеждой в двух городах?
- Можно ли зарегистрировать ИП на НПД для покупки продукции у организации, не имеющей кассы?
- Декларация принята, но содержит ошибки
- Товарный чек без печати и приложения кассового чека
- Как в 1С ввести корректировочный счет-фактуру?
- Учет поступления товаров, продуктов в общепит
- Нужно ли ИП, который имеет сварочный аппарат газовый и электрический, становиться на учет в Росприроднадзор?
- Подразделения организации
- Заполнение 3-НДФЛ при получении имущественного вычета
- 1С ЗиУП 2.5: оплата работы в выходные (праздничные) дни — автоматический расчет сумм
- На основании каких нормативных документов услуги считаются оказанными на дату , когда они фактически были оказаны согласно акту?
- Заполнение листка нетрудоспособности по БиР
- Корреспонденция счетов
- Положена ли отсрочка применения онлайн-касс для такси?
- Можно ли отправить по ЭДО транспортную накладную?
- НДС с суммы полученного аванса
- ЕНВД автостоянка
- Внутренний контроль и аудит в бухгалтерии учреждения здравоохранения
- Составление бухгалтерской справки по результатам сверки с поставщиком
- Страховые взносы в ФОМС
- Как заполнять поле 20 в платежном поручении при выплате работнику компенсации за использование личного транспортного средства?
- КПП в отчете по ЕНВД
- Срок хранения сертификатов на оптовом складе продуктов
- Как рассчитать новый период отпуска после двух декретов?
- Когда ставить на баланс построенное здание?
- Организация на УСН (доходы-расходы) продает физическому лицу ОС по цене ниже остаточной стоимости. Правомерно ли это?
- Сумма вычета по НДФЛ выше начисленной заработной платы
- Учет права аренды земельного участка
- Форма заявки о постановке на учет согласно приказу Минприроды России №554
- Можно ли принять к учету путевые листы, не оформляя командировку?
- Возврат денежных средств покупателю при отказе от поставки
- Расчет больничного: должен ли страховой стаж быть непрерывным?
- Авансовый отчет
- Касса обособленного подразделения в общепите
- Как отразить командировку в учете недавно созданного ООО?
- Учет уставного капитала при регистрации в случае отсутствия счета 75 в плане счетов
- Справка для органов соцзащиты при получении пособия по уходу за ребенком до 3-х лет для жителей Чернобыльской зоны
- Ошибки при сдаче декларации в РАР
- Заполнение раздела 8, раздела 9 декларации по НДС
- Расчет недоимки в форме 4-ФСС в отчете за 1-й квартал 2016 года
- Нужно ли применять ККТ при приеме оплаты через QR-код?
- Пошив формы для работников: проводки
- Ввод в эксплуатацию ОС при УСН
- Как в 1С БГУ 2.0 изменить стоимость ОС?
- Задача: формирование уставного капитала
- Расчеты с юридическим лицом при оказании услуги или продаже оборудования ИП на УСН (6%)
- Групповое перепроведение документов в 1С
- Уплата алиментов по заявлению работника
- Какие выплаты полагаются при увольнении сотрудника МВД?
- Бухгалтерские проводки при внесении векселя в качестве безвозмездной финансовой помощи
- Куда подавать расчет 6-НДФЛ по обособленному подразделению?
- Письмо на возврат ошибочно переведенных средств
- Может ли агент на УСН перевыставить счет-фактуру от субагента с НДС принципалу?
- Документы при внесении исправлений в налоговый учет
- Что делать микропредприятию с остатками на счете 10 при переходе на ФСБУ 6/2020 и ФСБУ 5/2019?
- Прием на работу гражданина Киргизии: как указать в документах название страны?
- Что нужно сделать для продления полномочий генерального директора?
- Физлицо уплатило налог за юрлицо, но допустило ошибку в КБК: как это исправить?
- Имеет ли работодатель право требовать предоставления результатов УЗИ работника, находящегося на больничном?
- Расчет доли третьего участника
- Должен ли быть указан ИНН на печатях организаций?
- Корректно ли требование ИФНС?
- Как исправить ошибку в СЗВ-СТАЖ?
- Как ИП уплатить НДФЛ с зарплаты работников, если расчетный счет заблокирован?
- Возмещение НДС по ставке 0% за отчетный период без реализации (выручка отсутствует)
- Какие реквизиты указывать в кассовом чеке при продаже товаров юридическим лицом на ОСНО?
- Можно ли ООО на ОСНО не заполнять 3, 4 и 6 формы бухгалтерской отчетности?
- Амортизация в декларации по налогу на прибыль
- Налоговый учет спецодежды
- Авансовые отчеты во время отпуска без содержания
- Какую запись из трудовой книжки включить в СЗВ-ТД при получении заявления от работника о переходе на электронную трудовую книжку?
- НДФЛ: платить или нет?????
- Страхование гражданской ответствености
- О списании ГСМ
- Можно ли вместо договора об аренде автомобиля с экипажем оформить договор на оказание услуг с физлицом?
- Сумма единого налога
- Проводки по претензии: некачественный материал возвращен поставщику
- Договор цессии в коллекторской фирме
- Выплата заработной платы в 1С Предприятие 8.2
- Больничные попадают в отчетность в фонды за 1-й квартал, а в 6-НДФЛ — за полугодие
- Как составить схему закрытия и анализа месяца?
- Как перевести с должности исполняющего обязанности на должность заместителя начальника производства?
- Можно ли фирме использовать 20-й или 23-й счет при получении готовой продукции от подрядчика?
- Регистрация иностранного работника по юридическому адресу фирмы
- Оформление возврата товара с НДС при УСН (15%)
- Какой признак способа расчета указывать в чеке при определении стоимости услуги по указанной в договоре формуле?
- Как рассчитать заработную плату работнику при работе на 0,35 ставки?
- Чем грозит переплата работнику в размере 116 рублей?
- Что делать, если вместо НДФЛ за июнь повторно уплачены взносы на ОМС?
- Как рассчитать больничный, если работник работает с 29-го мая 2017 года?
- Нужно ли расходы на услуги по сборке амортизируемого объекта включать в его стоимость?
- Нужно ли ИП на ЕНВД без работников применять онлайн-кассу при получении оплаты по эквайрингу?
- Когда следует начать применять онлайн-кассу при ведении деятельности спортивных объектов?
- Как ИП рассчитывать налог по УСН, если контрагент ошибочно произвел оплату в большем размере?
- Как учесть недостачу, если поставщик ее не признает?
- Как закрыть дебетовое сальдо по счету 68.11?
- Как сдать корректировочный РСВ за 9 месяцев 2017 года?
- Нужно ли выплачивать компенсацию за неиспользованный отпуск при увольнении за прогул?
- Какими проводками оформить переуступку права требования долга с оплатой векселем?
- Можно ли принять в расходы претензию от покупателя?
- Учет авиабилетов, приобретенных заранее
- Задача: определить налогооблагаемую базу по НДФЛ
- Задача: рассчитать сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет за отчетный период
- Можно ли продать основное средство?
- Можно ли принять к учету по авансовому отчету товарный чек, в котором есть все обязательные реквизиты?
- Нужно ли сдавать уточненную декларацию после возврата НДС?
- Может ли ИП без работников уменьшить ЕНВД за 3-й квартал на страховые взносы, уплаченные в начале года?
- Налог к уплате УСН (д-р)
- Какую систему налогообложения выбрать ИП с кодом из ОКВЭД 47.30?
- Как оплачивать работу в предпраздничный день при работе на 0,5 ставки?
- Как рассчитать больничный при работе на 0,25 ставки?
- Как быть с банком, если директор отказывается оплачивать товар поставщику по инвойсам?
- Возможно ли применение УСН в розничной торговле при утрате соответствия критериям применения ЕНВД?
- Как выровнять остатки по налогам и страховым взносам в 1С Предприятие 8.3?
- Штраф при несвоевременной сдаче отчетности по УСН
- Что делать, если номер электронного билета не совпадает с номером посадочного билета?
- Уценка лизингового имущества
- Учетная политика: отражение расходов на ГСМ
- Оформление приказов и приложений к ним