Как учесть недостачу, если поставщик ее не признает?
Добрый день!
Возникла следующая ситуация: Мы ООО на ОСНО, наш поставщик доставил собственным транспортом товар со своего склада, нашему покупателю. При сливе наш покупатель зафиксировал недостачу и выставил соответственно акт о недостачи в наш адрес, мы в свою очередь перенаправили данный акт своему поставщику. Поставщик отказывается принимать данную недостачу (это завод и разговор там короткий) и выставляет нам с/ф на общую массу. Покупатель естественно говорит нам выставлять документы на фактически принятую массу. Следовательно у нас будет остаток на счете 41. Можем ли мы его списать на основании акта о недостаче? Вопрос удалён модератором.
Заранее большое спасибо за помощь!
Возникла следующая ситуация: Мы ООО на ОСНО, наш поставщик доставил собственным транспортом товар со своего склада, нашему покупателю. При сливе наш покупатель зафиксировал недостачу и выставил соответственно акт о недостачи в наш адрес, мы в свою очередь перенаправили данный акт своему поставщику. Поставщик отказывается принимать данную недостачу (это завод и разговор там короткий) и выставляет нам с/ф на общую массу. Покупатель естественно говорит нам выставлять документы на фактически принятую массу. Следовательно у нас будет остаток на счете 41. Можем ли мы его списать на основании акта о недостаче? Вопрос удалён модератором.
Заранее большое спасибо за помощь!
Comments
-
Цитата: Следовательно у нас будет остаток на счете 41. Можем ли мы его списать на основании акта о недостачеи как это учитывать при налогообложении чтобы не пришлось восстанавливать НДС?Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
-
Добрый день!Цитата: Следовательно у нас будет остаток на счете 41. Можем ли мы его списать на основании акта о недостаче?Можете. Но не сразу.
Сначала нужно провести служебное расследование и выявить виновника.
Но перед этим проводки:
Дт 76.2 - Кт 41
Дт 76.2 - Кт 68 (НДС) - восстановили НДС, если уже успели его списать в вычеты.
Если Акт получили до того, как отразили поступление товара на балансе, то сразу приходуйте только то колическтво товара, которое принято покупателем по Акту. И вычет только по этому товару. А разницу - сразу на расчеты по претензиям:
Дт 76.2 - Кт 60 = по стоимости с НДС.
Если виновник не выявлен или, как в вашем случае, с него невозможно без репутационных и иных потерь взыскать недостачу, списываете на убыток:
Дт 91 - Кт 76.2
Успехов! -
Александр Погребс, спасибо Вам большое, за помощь!
